Ta vsebina je v celoti dostopna samo članom:
Če še niste registrirani in želite dostop do celotne vsebine, vas vabimo,
da izpolnite registracijski obrazec s klikom na Novi uporabnik - Registracija Vse o DoberRačunovodja + cenik
da izpolnite registracijski obrazec s klikom na Novi uporabnik - Registracija Vse o DoberRačunovodja + cenik
| O dokumentu: |
PDF Tiskaj |
Posebnosti: | Priloge: |
|
Datum vpisa: 01.01.2024 |
Članek nima posebnosti! | Članek nima prilog! |
DENARNA SREDSTVA - Kratkoročni depozit v banki
Opis primera
SI ima v Sloveniji pri banki odprt transakcijski računa-TRR v valuti evro. V marcu leta L je z banko je sklenil tri pogodbe o depozitu:
- pogodba 1: znesek 1.000 €; depozit na odpoklic z odpovednim rokom 31 dni,
- pogodba 2: znesek 3.000 €; depozit z zapadlostjo (obdobje vezave) 3 meseci, in
- pogodba 3: znesek 6.000 €; depozit z zapadlostjo (obdobje vezave) 6 mesecev.
SI je zneske depozitov vplačal iz TRR na dan sklenitve pogodb. Za vse depozite je bilo dogovorjeno, da se obresti obračunavajo za obdobje koledarskega meseca s pripisom h glavnici, in obračun obresti opravi banka (samofakturiranje). Banka je SI-ju za mesec marec leta L poslala naslednje obračune obresti:
- depozit na odpoklic z odpovednim rokom 31 dni 0,01 €
- depozit z zapadlostjo 3 meseci 0,03 €
- depozit z zapadlostjo 6 mesecev 0,05 €
[članek se nadaljuje]